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매년 5월은 종합소득세 신고의 달입니다. 특히 자영업자, 프리랜서, 1인 사업자, 임대소득자 등은 반드시 기한 내 신고·납부를 해야 가산세를 피할 수 있습니다.
이번 글에서는 2025년 종합소득세 신고 기간과 대상자, 신고 방법, 유의사항까지 한눈에 정리해드립니다. 처음 신고하는 분도 쉽게 따라할 수 있도록 홈택스 신고 절차도 함께 안내드립니다.
📌 종합소득세란?
종합소득세는 개인이 1년 동안 벌어들인 종합소득(사업·근로·이자·배당·연금·기타소득)을 합산하여 납부하는 세금입니다. 매년 5월 1일부터 5월 31일까지가 신고 기간입니다.
📅 2025년 종합소득세 신고 기간
- 신고 기간: 2025년 5월 1일(목) ~ 5월 31일(토)
- 납부 기한: 신고 기간 내 납부 또는 분할 납부 가능
- 기한 후 신고: 6월 1일 이후 신고 시 가산세 부과
👤 종합소득세 신고 대상자
2024년 한 해 동안 아래 소득 중 하나라도 발생했다면 신고 대상입니다.
- ① 사업소득 (개인사업자, 프리랜서, 유튜버, 배달 라이더 등)
- ② 근로소득 2개 이상 (중도 이직 등)
- ③ 임대소득 (월세, 전세보증금 간주임대료 등)
- ④ 기타소득 (강연료, 원고료, 사례비 등)
- ⑤ 연금/이자/배당소득이 일정 기준 초과 시
🖥️ 홈택스 신고 방법 (간단 요약)
- 1단계: 국세청 홈택스(www.hometax.go.kr) 접속
- 2단계: 로그인 후 [신고/납부] → [종합소득세] 클릭
- 3단계: ‘신고서 작성’ 메뉴에서 정기 신고서 작성 선택
- 4단계: 수입금액 자동 불러오기 → 필요경비, 공제사항 입력
- 5단계: 세액 자동계산 후 제출
📌 간편장부 대상자나 단순경비율 대상자는 간단한 방식으로 신고 가능하며, 홈택스에서 자동으로 유형을 안내합니다.
💰 납부 방법 & 분납 가능 여부
- 납부 방법: 계좌이체, 카드 납부, 간편결제(PAY), 자동이체 등
- 분할 납부: 세액이 1,000만원 초과 시 6월 30일까지 분납 가능
- 카드 포인트 납부: 일부 카드사 포인트로 납부 가능
⚠️ 종소세 신고 시 유의사항
- 자료 누락 주의: 현금영수증, 카드 매출, 간이영수증 등 모두 입력 필요
- 공제 항목 확인: 국민연금, 건강보험, 기부금, 의료비 등
- 장부 미작성자: 단순경비율/기타소득 신고로 대체 가능
- 홈택스 앱도 가능: 국세청 앱 ‘손택스’에서도 간편 신고 가능
📞 도움 받을 수 있는 곳
- 국세청 고객센터: 126 (9번 → 1번)
- 세무서 상담: 지역별 관할 세무서에서 무료 신고 도움 서비스 운영
- 손택스 앱: 모바일로 신고 진행 가능
✅ 마무리 Tip
종합소득세는 기한 내 신고와 납부가 가장 중요합니다. 늦게 신고하면 가산세 20% 이상이 부과될 수 있으므로, 5월 초에 여유 있게 신고하는 것을 추천드립니다.
특히 프리랜서, N잡러, 유튜버 등 비정기 소득자는 신고 여부에 따라 향후 세무 리스크가 생길 수 있으므로 반드시 꼼꼼하게 챙기시길 바랍니다.
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